상속세가 얼마나 나올지 막막하시죠?
자산이 얼마인지 알더라도 세율, 공제, 과세 기준을 몰라 계산이 어려운 경우가 많습니다.
이럴 때 유용하게 쓸 수 있는 것이 바로 ‘상속세 계산기’입니다.
이 글에서는 국세청 상속세 계산기 활용법과 2025년 기준 세액 산정 구조를 알기 쉽게 정리해드립니다.
미리 계산하고 대비하면, 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
상속세 계산기란?
상속세 계산기는 상속받은 자산의 종류와 가액, 공제 항목 등을 입력하면 예상 세액을 자동으로 산정해주는 도구입니다.
국세청 홈택스에서 무료로 제공되며, 세무 지식이 없어도 누구나 쉽게 사용할 수 있습니다.
단, 실제 세액은 신고 당시 세무서의 심사와 감정에 따라 달라질 수 있으니 참고용으로 활용해야 합니다.
2025년 상속세 과세 기준 요약
상속세 계산기에 정확한 값을 입력하려면 과세 기준을 이해하는 것이 중요합니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 신고 기한 | 사망일이 속한 달의 말일 기준 6개월 이내 |
| 기초 공제 | 5억 원 (기본 공제) |
| 배우자 공제 | 최대 30억 원 |
| 세율 구조 | 10%~50% 누진세율 적용 |
| 납부 방식 | 일시납, 분할납(연부연납), 물납 가능 |
상속세 계산기 사용방법
국세청 홈택스 상속세 계산기는 복잡한 세법을 자동 계산해줘 매우 편리합니다.
다음 단계를 순서대로 따라 해보세요.
| 단계 | 설명 |
|---|---|
| 1단계 | 홈택스 접속 후 [모의계산] → [상속세 계산기] 클릭 |
| 2단계 | 상속인 정보, 상속재산 종류 및 금액 입력 |
| 3단계 | 채무 및 공제 항목 입력 |
| 4단계 | 자동 세액 계산 결과 확인 |
| 5단계 | 보고서 출력 또는 PDF 저장 |
상속세 세율 구조 (2025년 기준)
상속세는 누진세 구조로, 상속받은 금액이 많을수록 높은 세율이 적용됩니다.
2025년 기준 세율은 다음과 같습니다.
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1억 원 이하 | 10% | 0 |
| 5억 원 이하 | 20% | 1천만 원 |
| 10억 원 이하 | 30% | 6천만 원 |
| 30억 원 이하 | 40% | 1억 6천만 원 |
| 30억 원 초과 | 50% | 4억 6천만 원 |
상속세 절세 전략 팁
상속세는 미리 계획하면 줄일 수 있습니다. 계산기 사용 후 아래 전략을 병행해보세요.
- ✅ 사전 증여 활용: 10년 간 증여액은 상속재산에서 공제 가능
- ✅ 채무 인정 항목 확대: 장례비, 의료비, 공과금 등 적극 활용
- ✅ 공제 항목 최적 적용: 기초공제 vs 인적공제 중 유리한 쪽 선택
- ✅ 상속세 분할 납부 검토: 연부연납 활용 시 현금 흐름 조절 가능
결론: 상속세, 계산기로 먼저 대비하세요
상속세는 한 번에 목돈이 나가기 때문에 미리 계산하고 대비하는 것이 매우 중요합니다.
국세청 상속세 계산기를 활용하면 간편하게 예상 세액을 확인할 수 있으며, 사전 계획과 절세 전략도 세울 수 있습니다.
지금 바로 계산기를 사용해보시고, 나에게 맞는 대응책을 세워보세요!
Q&A
Q1. 계산기 결과가 실제 세금과 다를 수 있나요?
A. 네. 실제 신고 시 자산 평가 방식과 심사 결과에 따라 달라질 수 있습니다.
Q2. 공동 상속인일 경우 계산은 어떻게 하나요?
A. 각 상속인의 지분 비율을 설정하면 자동으로 나누어 계산해줍니다.
Q3. 비상장 주식도 계산기에서 반영되나요?
A. 계산기에는 직접 금액을 입력해야 하며, 정확한 평가는 전문가 조언이 필요합니다.
Q4. 세액이 너무 커서 납부가 어렵다면?
A. 연부연납(분할납부) 또는 물납 제도를 활용할 수 있습니다.
Q5. 계산기 사용은 무료인가요?
A. 네. 국세청 홈택스에서 누구나 무료로 이용 가능합니다.
